Avantages fiscaux des panneaux solaires pour les professionnels
Les panneaux solaires constituent un investissement rentable dans le cadre de votre activité professionnelle. Tour d’horizon de tous les avantages fiscaux.
Déduction pour investissement durable de 40 %
La déduction pour investissement durable signifie que vous pouvez déduire l'achat de panneaux solaires pour votre entreprise de vos impôts, que vous soyez indépendant ou en société. Cette déduction est de 40 % depuis 2025 et peut être appliquée si vous :
- Êtes assujetti à l'impôt sur le revenu des personnes physiques
- Êtes assujetti à l’impôt des sociétés
- Exercez une profession libérale
- Avez une ASBL assujettie à l’impôt des sociétés
La déduction pour investissement durable s'applique aux panneaux solaires utilisés exclusivement à des fins professionnelles. Ce n'est que partiellement votre cas ? Alors la déduction pour investissement durable est calculée sur la partie professionnelle du montant de l'investissement.
Réduction du précompte immobilier
Les panneaux solaires contribuent à abaisser le niveau E et permettent donc d'obtenir un meilleur certificat de performance énergétique (PEB) pour votre bâtiment. En fonction de l'efficacité énergétique de votre bâtiment, vous pouvez bénéficier d'une réduction de 50 à 100 % sur votre précompte immobilier pour :
- Une nouvelle construction
- Une conversion équivalente à une nouvelle construction
- Un bâtiment qui fait l’objet d’une importante rénovation énergétique
Tarif d'injection pour vos panneaux solaires
Vous avez des panneaux solaires, un compteur communicant et vous habitez en Flandre ou à Bruxelles ? Vous avez droit à une compensation pour l'électricité produite que vous ne consommez pas et qui est restituée au réseau. L'indemnité est automatiquement calculée sur votre décompte. Aucune démarche administrative supplémentaire pour vous ! Vous habitez en Wallonie ? Vous y avez également accès si votre installation a été certifiée après le 1er janvier 2024.
Exemples d'investissement dans les panneaux solaires
Applicable si l’utilisation de vos panneaux solaires se fait uniquement à des fins professionnelles. Sur la base d'un taux d'impôt sur le revenu des personnes physiques de 50 %, hors taxe communales, et d'un taux d'impôt sur le revenu des sociétés de 25 %.
Indépendants
10.000 €
40 % (4.000 €)
- 2.000 €
50 % (10.000 €)
- 5.000 €
3.000 €
Sociétés
10.000 €
40 % (4.000 €)
- 1.000 €
25 % (10.000 €)
- 2.500 €
6.500 €
Foire aux questions
Une fois vos panneaux solaires installés et contrôlés selon le RGIE, votre gestionnaire de réseau nous communique les informations nécessaires concernant la modification des données techniques. Vous n’avez donc pas besoin d’informer Luminus. Le traitement de la demande relative à vos panneaux solaires par votre gestionnaire de réseau prend 1 à 3 mois.
Une fois que votre gestionnaire de réseau nous a contactés, nous activons automatiquement votre tarif d’injection. Ce tarif est inclus dans tous nos tarifs énergétiques. Vous n’avez rien à faire. La compensation pour injection s’applique à partir de la date du contrôle selon le RGIE ou de l’installation du compteur digital, si celle-ci a lieu après le contrôle. Vous la verrez sur votre prochain décompte.
Attention : Vous avez fait installer un compteur digital après l’installation de vos panneaux solaires ? Dans ce cas, vous recevrez automatiquement un décompte intermédiaire pour la période entre votre dernier décompte et l’installation de votre compteur digital.
En Wallonie et en Flandre, depuis 2024, il n’y a plus de subventions pour les panneaux solaires. Mais même sans subventions, les panneaux solaires restent l’un des investissements les plus rentables pour réduire vos factures d’énergie.
Avez-vous installé des panneaux solaires et les avez-vous fait inspecter avant le 31/12/2023 ? Alors vous payez à votre gestionnaire de réseau le tarif prosumer pour l’utilisation du réseau. Durant la période 2020 à 2023, ceci était partiellement compensé par le gouvernement wallon par la biais d’une prime. Depuis 2024, il n’y a plus de compensation. Jusqu’en 2030, vous bénéficiez cependant toujours du mécanisme de compensation ou de l’avantage du « compteur inversé ».
Actuellement, seule la région de Bruxelles offre encore une subvention pour les panneaux solaires sous la forme de certificats verts. Il s’agit de certificats que vous obtenez pour votre production et que vous pouvez ensuite vendre, à Luminus par exemple. De cette manière, une famille moyenne reçoit environ 500 euros par an d’aide gouvernementale, et ce pendant 10 ans.
Il est important de signaler vos panneaux solaires à votre gestionnaire de réseau le plus rapidement possible après leur installation et leur inspection. Dès que votre gestionnaire de réseau nous aura transmis les informations relatives à l'installation de vos panneaux solaires, nous pourrons prendre en compte votre prime d'injection dans l'application Luminus Monitor.
Vous n'avez pas encore enregistré vos panneaux solaires auprès du gestionnaire de réseau ? Dans ce cas, Luminus ne peut pas voir que vous les avez installés. Par conséquent, aucune prime d'injection n'est affichée dans l'application Moniteur Luminus.
Le traitement de votre déclaration peut prendre plusieurs mois, mais Luminus vous remboursera de toute façon rétroactivement votre prime d'injection à partir du moment où vos panneaux solaires sont contrôlés.
Le tarif d’injection s’applique à :
- toute installation de panneaux solaires,
- associée à un compteur numérique,
- qui ne relève pas (plus) du système du compteur qui tourne à l’envers,
- et dispose d’un contrat d’énergie avec une compensation pour l’énergie injectée. Chez Luminus, tous les tarifs d’énergie offrent une compensation pour l'injection.
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Vous pouvez choisir entre :
Contrairement au compteur classique, un compteur intelligent ne tourne pas à l'envers. Il mesure à la fois l'énergie que vous consommez (consommation) et l'énergie que vous injectez dans le réseau (production).
Sur votre décompte, vous verrez ces deux valeurs séparées, afin de pouvoir voir clairement combien d'énergie vous avez consommée et combien vous avez injectée. Vous recevrez donc un décompte pour la différence entre ces deux valeurs.
